发布时间：2018年09月25日
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各相关单位：
根据总部要求及公司内控管理工作安排，请各单位按时开展三季度测试工作，具体事项通知如下：
一、测试目的：测试内控制度设计和运行的有效性，及时发现、防范公司生产经营中存在和可能面临的风险，规范经营管理行为，提高经营效率和效果。
二、测试依据：2018年版《长岭分公司内部控制实施细则》及相关制度。
三、测试时间：2018年9月1日-2018年9月20日；测试业务区间为2018年6月-2018年8月。
四、测试范围：除以下流程外，其他业务流程均按要求进行季度测试。
1、已列入总部审计检查必查的流程（1.7、2.3、2.15、3.1、3.3、3.4、4.1、6.4、15.1、18.7）；
2、已实现系统在线控制的流程（18.5、18.6）；
3、业务发生频次少、风险低的流程（2.1、2.2、3.6、6.3、9.1、14.1、17.1、18.1）。
五、测试要求：
1、请各单位相关人员，根据控制点的描述以及检查步骤与方法的要求，采用抽样测试、实地查验、对比分析等检查方法，对抽样样本进行检查后在内控信息系统填报。
2、抽取样本的数量为3个，不足3个的，按实际发生业务检查。抽样的对象，应是文件、合同（协议）、盘点表、对账记录、会计凭证、发票等，或其他相关的单、证。
3、样本记录的填写应详尽准确，具有可追溯性。样本记录的填写应按照不同类型清晰准确的描述，充分反映所抽取样本的具体内容；样本记录应可验证、可复核、具有唯一性，发生业务的样本填写应避免出现“已执行”或“有效执行”等评价性语言，样本记录要与执行控制点内容相关并记录关键性字段；未发生的业务，样本勾选为“未发生”。
（1）文件类样本：
描述清楚文件名称及其编号，如《关于****的通知》（石化股份**〔20**〕**号）。
（2）合同类样本：
按照合同管理信息系统要求描述清楚合同名称和合同编号，如：如xx合同（xxxxxxxx－12－MY0607－0008）
（3）出入库单、凭证号类样本：
描述清楚年、月、编号，如20**年*月*日**单位**出库单，单号******。
（4）报表类样本：
描述清楚日期和类别，如：20**年*月*日**报表。
（5）分析考核类样本：
描述清楚分析和考核的内容，如20**年*月**单位**分析表、分析报告；20**年*月**单位**考核表。
五、注意事项：
（一）按时完成内控测试。对于季度测试工作的时间要求，总部在内控信息系统中设置了自动关闭功能，请各单位予以重视，必须在20日前完成测试任务的提交及复核工作。
（二）严格考核兑现。为避免内控测试“走过场”，通过自查、自纠，有效防范经营风险,总部出台了内控季度测试考核细则，公司风险办将依据总部考核要求，根据季度测试完成情况，严格进行考核兑现。
中国石油化工股份有限公司长岭分公司
中国石化集团资产经营管理有限公司长岭分公司
二○一八年八月三十一日
